一、前言

近年來機構投資人占集中交易市場交易比重逐步攀升,而機構投資人匯集並運用大量資金,對市場及被投資

公司影響重大,其在投資或履行受託人責任(fiduciary duty)時,應基於資金提供者(可能包含客戶、受益人或機構

投資人本身之股東)之長期利益,關注被投資公司營運狀况,並透過出席股東會行使投票權、適當與被投資公司之

經營階層對話與互動等,以促進被投資公司提升公司治理。在我國資本市場機構法人所比例持續攀升之際,機

構投資人的盡職治理更顯重要,本公會會員皆已簽署盡職治理守則。

二、各公司落實機構投資人盡職治理情形:

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公司名稱

盡職治理報告

投票紀錄

投票政策

議合紀錄

遵循聲明

銀人壽

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台灣人壽

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保誠人壽

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國泰人壽

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中國人壽

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南山人壽

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新光人壽

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富邦人壽

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商美邦人壽

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遠雄人壽

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宏泰人壽

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安聯人壽

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台新人壽

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全球人壽

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元大人壽

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中華郵政

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第一金人壽

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合庫人壽

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康健人壽

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友邦人壽

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法國巴黎人壽

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安達人壽

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附註:「-」表示機構投資人未揭露相關資訊

三、改善計畫及最佳實務參考案例

() 改善建議:綜觀近年國內機構投資人盡職治理資訊揭露內容,雖逐漸進步,但仍有普遍待改善的方向。

²  壽險業常見揭露不佳之態樣及建議改善說明:

常見揭露不佳之態樣

建議改善說明

盡職

治理

報告

要素

²  以適當方式或衡量指標評估投資組合中被投資公司之永續表現,並揭露投資組合評等狀況

>> 說明報告期間是否發生重大利益衝突事件,並彙總說明事件原委及處理方式;盡職治理報告中說明投資組合中被投資公司之永續表現評估方式,如說明透過機構投資人內部評估方法,或採用外部評等機構結果,並揭露投資組合評等狀況。

議合

個案

執行

揭露

²  盡職治理報告說明互動、議合後所帶給被投資公司的影響。

>> 盡職治理報告說明互動、議合後所帶給被投資公司的影響並提供提供影響之案例說明。

²  盡職治理報告說明與被投資公司互動、議合後,預計後續的追蹤行為,及對未來投資決策之影響

>> 盡職治理報告說明與被投資公司互動、議合後,預計後續的追蹤行為預計時程表,並說明對未來投資決策之影響。

²  盡職治理報告說明與其他機構投資人的合作行為政策與案例,及針對ESG議題參與的相關倡議組織,共同擴大及發揮機構投資人之影響力之相關案例

>> 盡職治理報告說明與其他機構投資人的合作行為政策與案例,及針對 ESG 議題參與的相關倡議組織,共同擴大及發揮機構投資人之影響力之相關案例。

投票

揭露

²  出席或委託出席被投資公司股東會之情形。

>> 出席或委託出席被投資公司股東會之情形。

完整說明出席或委託出席被投資公司股東會之情形,包含股東會發言紀錄等。

²  對重大議案贊成、反對及棄權之原因

>>說明對重大議案贊成、反對及棄權之原因。

²  逐公司、逐案揭露投票情形,並說明反對議案之理由。

>> 逐公司、逐案揭露投票情形,並說明反對議案之理

由。

( )盡職治理資訊揭露建議與較佳揭露案例(資料來源:台灣證券交易所公司治理中心 )

*  機構投資人盡職治理資訊揭露建議與較佳揭露案例(2021年3月)

( )壽險業盡職治理資訊較佳揭露案例(資料來源:台灣證券交易所公司治理中心 )

*  國泰人壽_機構投資人盡職治理資訊較佳揭露案例(2021年3月)

*  台灣人壽_機構投資人盡職治理資訊較佳揭露案例(2021年3月)